Préparez votre retraite dans un cadre fiscal favorable avec un spécialiste de la gestion internationale

Le Programme Épargne Retraite Robeco (PE2R) est un service du contrat d’assurance vie multisupport CLE2. Il vous propose un accompagnement sur mesure à la préparation de votre retraite.

Des versements programmés

• Accessible à partir de 150 euros, vous fixez librement la périodicité et le montant des prélèvements automatiques à partir de 100 euros par mois.
• Vous pouvez à tout moment modifier votre choix initial, interrompre ces prélèvements ou procéder à des versements ponctuels.
• Votre épargne reste disponible à tout moment sans frais ni pénalités (sous réserve des prélèvements fiscaux et sociaux).
L’investissement sous forme de versements périodiques et automatiques vous permet de lisser dans le temps le prix moyen d’achat des supports détenus au sein de votre contrat.

Une allocation révisable

Une grille de référence détermine la répartition de votre épargne entre les différents supports du contrat CLE2, en fonction de l’horizon de placement que vous avez fixé (date départ en retraite). Cette allocation est analysée, et éventuellement révisée, deux fois par an par le Comité d’allocation d’épargne en fonction des niveaux et perspectives des marchés financiers.
Ce rendez-vous semestriel qui accompagne l’envoi des situations de contrat de fin juin et fin décembre vous permet de procéder, si vous le souhaitez, à l’ajustement de votre épargne et de vos versements périodiques.
Ainsi, sur simple instruction, vous pouvez effectuer des réorientations d’épargne selon la grille d’allocation en vigueur afin d’être en adéquation avec votre horizon de placement.

Grille de référence : illustration de la répartition de votre épargne pour un horizon de 30 ans

Un capital retraite pour un complément de revenus

Au moment de votre retraite, vous pouvez opter pour une sortie en capital, notamment sous forme de rachats partiels, ou une rente viagère versée votre vie durant.
Les rachats partiels peuvent être mis en place sur simple instruction de votre part et selon la périodicité de votre choix (mensuelle, trimestrielle, semestrielle ou annuelle).

Un cadre fiscal favorable

Fiscalité des rachats

Les rachats sont constitués d’une part de capital - non imposable - et d’une fraction de produit (intérêts) imposable. Vous avez le choix entre intégrer les produits du rachat à votre revenu imposable ou opter pour le prélèvement libératoire forfaitaire. Dans ce cas, au fil des ans, la part des produits augmente, tandis que le taux de prélèvement libératoire diminue.
Après 8 ans, la fraction de produits est exonérée d’impôt dans la limite de 4 600 euros par an pour une personne seule et de 9 200 euros pour un couple marié. Au-delà, les gains nets sont soumis à un prélèvement libératoire de 7,5% (hors prélèvements sociaux).


Fiscalité successorale
Pour les contrats souscrits à compter du 13 octobre 1998, un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire s’applique sur le capital décès pour les versements réalisés avant 70 ans. Au-delà de cet abattement, un prélèvement forfaitaire de 20% s’applique.
Les versements effectués après 70 ans, jusqu’à 30 500 euros, ainsi que l’intégralité des intérêts, sont transmis aux bénéficiaires en franchise de droits de succession.

Lorsque le conjoint ou le partenaire d’un Pacte Civil de Solidarité est bénéficiaire des capitaux décès, il les reçoit en totale franchise de droits, quelque soit le montant de ces capitaux ou la date des versements.


Réorientations d'épargne
Les réorientations d’épargne réalisées entre les supports du contrat sont neutres sur le plan fiscal.

Caractéristiques

• Une solution conçue pour se constituer un capital retraite
• Une allocation revue semestriellement par le Comité d’allocation d’épargne
• La possibilité de modifier à tout moment le choix du montant et la périodicité des versements
• La mise en place de rachats partiels bénéficiant d’une fiscalité dégressive
• Le cadre fiscal favorable de l’assurance vie
• Un capital qui reste disponible pendant toute la durée de votre contrat